תארו לכם רגע שאתם שומעים על איזו אבן קסם. היא לא מבטיחה לכם זהב או אושר נצחי (כי בואו, בחיים הכלכליים אין קיצורי דרך כאלה), אבל היא כן נותנת משהו מדהים: פטור ממס על רווחים. נשמע כמו חלום רטוב של כל משקיע, נכון? אז זהו, שהאבן הזאת קיימת, והיא קוראת לעצמה "קרן השתלמות". הרבה אנשים שומעים את השם הזה, חלקם אפילו מפקידים אליה מדי חודש (כי הבוס אמר), אבל מעטים באמת מבינים לעומק למה היא הדבר הכי קרוב לקסם שיש היום בעולם החיסכון וההשקעה בישראל. אם אתם רוצים להבין למה קרן השתלמות היא כלי שעשוי לשנות לכם את כללי המשחק הפיננסיים, איך לנצל אותה עד המקסימום ומה עושים עם הכסף הזה בסוף, הישארו איתי. הולך להיות מעניין (ומשמעותי לכיס שלכם). בואו נצלול פנימה, כי יש פה הזדמנות שאסור לפספס.
מהי קרן השתלמות בכלל ולמה היא כזו שיגעון?
בגדול, קרן השתלמות היא אפיק חיסכון לטווח בינוני. היא נוצרה בכלל במקור בשביל לאפשר לעובדים לממן לימודים והשתלמויות, כאילו בשביל לפתח את עצמם מקצועית. אבל עם השנים, ובזכות הטבות המס המטורפות שלה, היא הפכה לכלי חיסכון והשקעה פופולרי בטירוף.
היא נחשבת לאחד האפיקי החיסכון המשתלמים ביותר שיש היום בישראל. למה? כי בניגוד לרוב אפיקי ההשקעה האחרים, שבהם אתם משלמים מס רווח הון של 25% על הרווחים שלכם, בקרן השתלמות… אתם לא משלמים! זה נכון, פטור מלא ממס רווח הון, עד לתקרה מסוימת. זה כאילו המדינה נותנת לכם בונוס ענק רק על זה שאתם חוסכים לעתיד.
בואו נחשוב לרגע. אם השקעתם כסף במקום אחר והרווחתם, כל שקל רביעי מהרווח הולך למס הכנסה. בקרן השתלמות? כל הרווח שלכם נשאר אצלכם. זה משנה את כל התמונה, במיוחד בטווח הארוך, בזכות הריבית דריבית שפועלת לטובתכם בלי הפרעה.
2 סיבות עיקריות שהופכות קרן השתלמות לכלי קסם כלכלי
- פטור ממס רווח הון: זו הסיבה הכי גדולה והכי משמעותית. הרווחים שלכם לא מתקזזים עם מס. נקודה. זה מאיץ את צמיחת הכסף בצורה פנומנלית.
- נזילות אחרי 6 שנים (או פחות): אמנם זו תוכנית לטווח בינוני, אבל הכסף הופך להיות נזיל ברוב המקרים אחרי 6 שנים בלבד. זה לא נעול לשנים ארוכות כמו פנסיה או קופת גמל לתגמולים (עד גיל פרישה). זה נותן לכם גמישות שלא קיימת באפיקים אחרים עם הטבות מס דומות. ומה אם אתם מגיעים לגיל פרישה מוקדם? הכסף נזיל גם אז, לפעמים אפילו לפני 6 שנים.
זה שילוב מנצח. כלי חיסכון גמיש יחסית עם הטבת מס פנומנלית שאין כמעט בשום מקום אחר. אם יש לכם אפשרות להפקיד לקרן השתלמות, אל תתלבטו. זה כנראה הצעד הכי חכם שאתם יכולים לעשות בשביל הכסף שלכם.
שאלה: רק שכירים יכולים להפקיד לקרן השתלמות?
תשובה: ממש לא! גם עצמאים יכולים לפתוח קרן השתלמות ולהפקיד אליה. הם נהנים גם מניכוי מס על ההפקדות (עד תקרת הפקדה מסוימת) וגם מהפטור ממס רווח הון על הרווחים. כלי חובה לכל עצמאי בישראל!
הכסף שלכם בקרן השתלמות: איך הוא גדל ואיפה הוא חי?
אז הבנו שקרן השתלמות זה פטור ממס ושהכסף נזיל יחסית מהר. אבל איפה הכסף הזה באמת יושב ואיך הוא אמור לגדול?
כשאתם פותחים קרן השתלמות, אתם בעצם בוחרים מסלול השקעה. זה קצת כמו לבחור לאן אתם רוצים שהכסף שלכם ילך לטייל בעולם ההשקעות. יש מגוון עצום של מסלולים, והבחירה הנכונה יכולה להשפיע דרמטית על התשואה שלכם. איך מחשבים תשואה שנתית? זו שאלה מצוינת, ובקרן השתלמות התשואה הזאת נטו, בלי קיזוזי מס!
מסלולי השקעה – לאן הכסף שלכם טס?
המסלולים נבדלים בעיקר ברמת הסיכון ובפיזור הנכסים שהם משקיעים בהם. הנה כמה דוגמאות נפוצות:
- מסלול כללי: זה המסלול המרכזי והנפוץ ביותר. הוא משקיע במגוון רחב של נכסים: מניות, אגרות חוב ממשלתיות וקונצרניות, נדל"ן, השקעות אלטרנטיביות ועוד. הוא מתאים לרוב החוסכים ומספק פיזור טוב.
- מסלול מניות: מתאים למי שמחפש פוטנציאל תשואה גבוה יותר ומוכן לקחת סיכון גבוה יותר. המסלול הזה משקיע את רוב הכסף במניות, בארץ ובעולם. צריך לזכור שמניות יכולות גם לרדת, אז זה לא לבעלי לב חלש.
- מסלול אג"ח: מסלול סולידי יותר, שמשקיע בעיקר באגרות חוב. הוא מתאים למי שחושש מסיכון גבוה ומעדיף יציבות, גם במחיר של פוטנציאל תשואה נמוך יותר ממסלולי מניות.
- מסלולים מיוחדים: יש גם מסלולים שמתמחים בתחומים ספציפיים, כמו השקעה בנדל"ן (למשל השקעה בנדל"ן בחו"ל או השקעה בנדל"ן בישראל), מסלולים כשרים, מסלולים מבוססי מדדים ועוד.
בחירת המסלול היא קריטית. היא צריכה להתאים לגיל שלכם, למטרת החיסכון (מתי תצטרכו את הכסף?) ולרמת הסיכון שאתם מוכנים לקחת על עצמכם. צעירים בדרך כלל יכולים להרשות לעצמם מסלול מסוכן יותר (מניות) כי יש להם יותר זמן להתאושש מירידות. מבוגרים שקרובים למועד הנזילות יעדיפו לרוב מסלול סולידי יותר.
שאלה: האם אפשר לעבור בין מסלולים?
תשובה: בהחלט! אחד היתרונות של קרן השתלמות הוא הגמישות. אתם יכולים לעבור בין מסלולי השקעה בתוך אותה קרן בכל עת, ללא קנסות או עמלות (בדרך כלל). זה מאפשר לכם להתאים את ההשקעה למצב השוק או לשינויים בחיים שלכם.
המספרים שחשוב להכיר: הפקדות, תקרות ומה קורה עם הכסף
בואו נדבר קצת על הצד הטכני יותר – כמה כסף נכנס לקרן, מאיפה, ועד מתי הטבת המס עובדת.
בדרך כלל, ההפקדות לקרן השתלמות מגיעות משני מקורות: העובד והמעסיק. המעסיק מפקיד שיעור מסוים מהשכר (בדרך כלל 7.5%) והעובד מפקיד שיעור נמוך יותר (בדרך כלל 2.5%). זה יחס של 3 ל-1 לטובת המעסיק, וזה חלק מהקסם – חלק גדול מהחיסכון מגיע מהכיס של מישהו אחר!
חשוב לדעת שיש תקרה להפקדה שמזכה אתכם בפטור ממס רווח הון. נכון לשנת 2024, התקרה לשכירים עומדת על הפקדה שנתית של כ-15,712 ש"ח (נכון לשכר חודשי של כ-1,309 ש"ח הפקדת עובד + 3,927 ש"ח הפקדת מעסיק). אם מפקידים יותר מהתקרה הזו, רק החלק שעד התקרה נהנה מהפטור. על הרווחים שמעל התקרה, תצטרכו לשלם מס כשתמשכו את הכסף.
גם לעצמאים יש תקרת הפקדה שנתית שמזכה בניכוי מס וגם בתקרת הפקדה שמזכה בפטור ממס רווח הון. התקרות הללו מתעדכנות מעת לעת, אז תמיד כדאי לבדוק את המספרים העדכניים ביותר.
מה קורה אם אתם מפסיקים לעבוד? קרן ההשתלמות נשארת שלכם! היא ממשיכה לצבור רווחים לפי מסלול ההשקעה שבחרתם. אתם יכולים להמשיך להפקיד אליה כעצמאים או לחכות עד שהיא תהפוך לנזילה. היא לא "נעלמת" כשעוזבים מקום עבודה.
שאלה: מתי בדיוק הכסף הופך לנזיל?
תשובה: הכסף בקרן השתלמות הופך לנזיל, כלומר ניתן למשוך אותו בפטור מלא ממס (על הרווחים עד התקרה), באחד משני מצבים:
1. עברו 6 שנים לפחות מיום ההפקדה הראשונה לקרן.
2. הגעתם לגיל פרישה חוקי (גם אם לא עברו 6 שנים), בתנאי שעברו 3 שנים לפחות מיום ההפקדה הראשונה ואתם מושכים את הכסף כקצבה (אם כי רוב האנשים מושכים כסכום חד פעמי לאחר 6 שנים).
יש גם מצב שלישי פחות נפוץ, שהוא יציאה ללימודי השתלמות – אבל זה לא רלוונטי לרוב המקרים.
איך בוחרים קרן השתלמות? זה קצת כמו דייט ראשון
טוב, אז השתכנעתם שקרן השתלמות זה הדבר הבא (ובצדק!). עכשיו נשאלת השאלה, איפה פותחים? מי מנהל את הכסף? יש הרבה חברות שמנהלות קרנות השתלמות: בתי השקעות, חברות ביטוח וגם בנקים שמציעים השוואת ריביות על פקדונות אבל גם מוצרים פנסיוניים.
הבחירה בקרן הנכונה היא משמעותית. היא יכולה להשפיע על גובה התשואה שתקבלו ועל גובה דמי הניהול שתשלמו. אז מה כדאי לבדוק?
3 דברים קריטיים לבדוק לפני שבוחרים קרן
- דמי ניהול: הקרן גובה דמי ניהול על הכסף שצברתם ועל ההפקדות החודשיות. דמי ניהול נמוכים יותר משמעותם יותר כסף שנשאר אצלכם. הבדל קטן באחוזים יכול להצטבר לסכום משמעותי מאוד לאורך שנים. אל תתביישו להתמקח!
- ביצועים (תשואות): בדקו איך הקרן התנהלה בשנים האחרונות בהשוואה לקרנות אחרות באותו מסלול השקעה. זכרו, ביצועי עבר אינם ערובה לביצועי עתיד, אבל הם כן יכולים לתת אינדיקציה על יכולות הניהול של הגוף המנהל. איפה להשקיע 200 אלף שקל או כל סכום אחר דורש בדיקת ביצועים היסטוריים.
- שירות לקוחות: אולי נשמע פחות חשוב, אבל כשאתם צריכים משהו מהקרן (מסמכים, מידע, משיכה), שירות טוב יכול לעשות את ההבדל בין תהליך חלק לסיוט בירוקרטי.
יש אתרים שמאפשרים לכם להשוות בקלות בין קרנות השתלמות שונות, לפי מסלולי השקעה וביצועים. תשתמשו בהם! זה ממש לא מסובך ויכול לחסוך לכם הרבה כסף בטווח הארוך. אם אתם צעירים שרק התחלתם לחשוב על איך להרוויח כסף בגיל 14, דעו שההרגלים האלה של בדיקה והשוואה ישרתו אתכם כל החיים.
שאלה: האם כדאי תמיד לבחור את הקרן עם התשואה הגבוהה ביותר בשנה האחרונה?
תשובה: לא בהכרח. תשואה של שנה בודדת יכולה להיות מושפעת מאירועים נקודתיים או מזל. עדיף לבדוק את התשואה הממוצעת על פני תקופה ארוכה יותר (3-5 שנים לפחות) ולוודא שהיא עקבית. בנוסף, יש לבדוק שמסלול ההשקעה מתאים לכם ושדמי הניהול סבירים.
הקסם אחרי 6 שנים: מה עושים כשהכסף נזיל?
הגיע הרגע המיוחל! עברו 6 שנים (או יותר), הכסף בקרן השתלמות נזיל ואתם חוגגים את הפטור ממס. מה עכשיו? האפשרויות רבות, וזה בדיוק השלב לחשוב מה הכי נכון בשבילכם.
האפשרות הראשונה והמפתה ביותר היא, כמובן, למשוך את הכסף. אתם יכולים להשתמש בו לכל מטרה: לקנות רכב חדש, לשפץ את הבית, לממן לימודים, לצאת לטיול מסביב לעולם או אפילו בתור הון עצמי לקניית דירה בלי הון ראשוני.
אבל רגע, לפני שאתם רצים למשוך הכל, חשוב להבין משהו קריטי: כל עוד הכסף נשאר בקרן, הוא ממשיך לצבור רווחים בפטור ממס! גם אם הקרן הפכה לנזילה, היא עדיין נהנית מהטבת המס הנדירה הזו. משיכה של הכסף מפסיקה את הקסם הזה.
2 אפשרויות חכמות (אחרי שהכסף נזיל)
- להשאיר את הכסף בקרן ולהמשיך לצבור רווחים פטורים ממס: אם אתם לא צריכים את הכסף באופן מיידי, זו אולי האפשרות הטובה ביותר. הקרן הופכת להיות סוג של השקעה בסכום גבוה (גם אם התחלתם בקטן) שממשיכה לצמוח בלי שיס על הרווחים. זה כלי מדהים לבניית הון לטווח ארוך יותר. אתם יכולים גם לשנות מסלול השקעה בהתאם לצרכים שלכם עכשיו.
- למשוך חלק מהכסף ולהשאיר חלק: אם אתם צריכים סכום מסוים למטרה כלשהי, אתם לא חייבים למשוך את כל הסכום. אתם יכולים למשוך רק את החלק שאתם צריכים ולהשאיר את היתרה שתמשיך לצמוח בפטור ממס.
ההחלטה תלויה כמובן במצב הפיננסי האישי שלכם ובמטרות שלכם. אבל אל תמשכו את הכסף רק כי הוא "הפך לנזיל". תחשבו טוב אם יש לכם שימוש טוב יותר לכסף שמצדיק את ויתור על הטבת המס המדהימה הזו. לפעמים, ההשקעה הכי טובה שיש לכם כבר נמצאת אצלכם – בקרן ההשתלמות הנזילה שלכם.
שאלה: האם אפשר להמשיך להפקיד לקרן אחרי שהיא נזילה?
תשובה: כן, כל עוד אתם ממשיכים להיות שכירים או עצמאים המפקידים לקרן דרך מקום העבודה (או כעצמאים). ההפקדות החדשות מצטרפות לסכום הקיים, והן ייהנו מפטור ממס רווח הון בהתאם לתקרות ולכללים העדכניים בעת המשיכה של אותן הפקדות ספציפיות (חשוב לזכור שכל הפקדה "מקבלת" את מועד הנזילות שלה באופן עצמאי, 6 שנים מהפקדתה).
האם קרן השתלמות מתאימה לכל אחד? ומה אם אין לי?
כמו כל כלי פיננסי, גם קרן השתלמות לא מתאימה ב-100% לכל סיטואציה או אדם. אבל ברוב המוחלט של המקרים, אם יש לכם אפשרות לפתוח קרן השתלמות (דרך מקום עבודה או כעצמאים), אתם חייבים לנצל את זה. זו הטבת מס כל כך משמעותית שפשוט חבל לוותר עליה.
מי יכול לפתוח קרן השתלמות?
- שכירים: רוב השכירים זכאים לקרן השתלמות דרך מקום העבודה. ההפקדה היא הסכם בין העובד למעסיק, ולרוב מקום העבודה הוא זה שיוזם את הפתיחה.
- עצמאים: כל עצמאי יכול לפתוח קרן השתלמות לעצמו ולהפקיד אליה באופן שוטף או חד פעמי.
- עובדי מדינה/מגזר ציבורי: לרוב יש הסכמים קיבוציים שכוללים קרנות השתלמות בתנאים מצוינים.
מה קורה אם אתם לא שכירים ולא עצמאים? למשל, סטודנטים, עקרות בית, מי שבין עבודות. במקרים כאלה, בדרך כלל אין אפשרות לפתוח קרן השתלמות חדשה. אבל אם הייתה לכם קרן השתלמות בעבר, היא עדיין שלכם וממשיכה לצבור רווחים. אגב, גם בגילאים צעירים יותר, חשוב ללמוד איפה לפתוח חשבון לבני נוער ולהתחיל להבין את עולם הכספים מוקדם.
שאלה: יש מצבים שבהם *לא* כדאי לפתוח קרן השתלמות?
תשובה: מצב כזה כמעט ולא קיים אם יש לכם זכאות לכך. הטבת המס היא כל כך גדולה, שהיא עולה על כל חיסרון אפשרי. אולי אם אתם חייבים את הכסף שמופקד כל חודש לקיום שוטף ואין לכם שום מקור אחר, אבל זו סיטואציה קשה שדורשת טיפול שורש אחר. מבחינה השקעתית ופיננסית, קרן השתלמות היא כלי חובה אם אתם יכולים להשיג אותה.
הצד הפחות זוהר: חסרונות, עמלות וקנסות (אם יש)
אוקיי, בואו נהיה כנים לרגע. שום דבר בחיים (בטח לא בפיננסים) הוא לא ורוד לחלוטין בלי שום אותיות קטנות. גם לקרן השתלמות יש כמה דברים ששווה להיות מודעים אליהם, למרות שהיתרונות עולים עליהם בהרבה.
2 "חסרונות" (שלרוב זניחים לעומת היתרונות)
- דמי ניהול: כאמור, הקרנות גובות דמי ניהול. אמנם הם מוגבלים בתקרה בחוק, אבל עדיין שווה לבדוק ולהתמקח. הם מגלחים חלק קטן מהרווחים שלכם.
- נזילות מוגבלת בזמן: הכסף לא נזיל מהיום הראשון. אתם צריכים לחכות 6 שנים (או להיות בגיל פרישה). אם תמשכו את הכסף לפני הזמן, תשלמו מס מלא על הרווחים (וגם על רכיב מסוים של הפקדות המעסיק, אצל שכירים), וזה בעצם מבטל את כל הטבת המס שהפכה את הקרן לאטרקטיבית מלכתחילה. אז אם אתם יודעים שתצטרכו את הכסף באופן ודאי בתוך פחות מ-6 שנים, אולי עדיף לחסוך אותו באפיק אחר כמו פיקדונות בבנקים בישראל או בשוק ההון באופן עצמאי (למרות שתשלמו מס).
חשוב להדגיש: המשיכה לפני הזמן היא ה"קנס" העיקרי. אם אתם עומדים בתנאי הנזילות (6 שנים או גיל פרישה), אין שום קנס על המשיכה, והפטור ממס רווח הון נשמר (עד התקרה).
שאלה: האם יש עמלות אחרות חוץ מדמי ניהול?
תשובה: בדרך כלל לא. דמי הניהול אמורים לכסות את כל העלויות של ניהול הקרן והשקעת הכספים. שימו לב שלא מחייבים אתכם בעמלות "נסתרות", למרות שהיום השוק די שקוף ומפוקח בהיבט הזה.
תכנון פיננסי וקרן השתלמות: איך הכל משתלב?
קרן השתלמות היא חלק חשוב בפאזל הפיננסי הכולל שלכם. היא יושבת איפשהו באמצע, בין חיסכון לטווח קצר (כמו עו"ש או באיזה בנק כדאי לשים פיקדון) לבין חיסכון לטווח ארוך מאוד (פנסיה). השילוב הנכון של כלים פיננסיים שונים הוא המפתח לבניית עתיד כלכלי איתן.
איך משלבים את הקרן עם מטרות אחרות?
- בניית הון: גם אם לא תמשכו את הכסף אחרי 6 שנים, הקרן יכולה לשמש ככלי מדהים לבניית הון משמעותי. תחשבו על זה כעל סוג של שיטות לחיסכון משמעותי אבל עם בונוס מס ענק. כשהכסף יצטבר, תוכלו להשתמש בו בעתיד למטרות גדולות כמו רכישת דירה, מימון לימודים לילדים או אפילו כחלק מהדרך איך לפרוש מוקדם.
- גיוון השקעות: קרן ההשתלמות מאפשרת לכם להשקיע במגוון רחב של נכסים באמצעות מסלולי השקעה שונים. זה חשוב לגיוון תיק ההשקעות הכולל שלכם. בנוסף לקרן, אולי תשקיעו גם איפה להשקיע 100 אלף דולר בשוק ההון, או בנדל"ן.
- חיסכון למטרות ספציפיות: למרות שהכסף נזיל אחרי 6 שנים לכל מטרה, אתם יכולים להקדיש את הקרן למטרה ספציפית עתידית ידועה (כמו לימודים באוניברסיטה בעוד X שנים). זה נותן תמריץ לחסוך ולא למשוך את הכסף למטרות פחות חשובות.
הסוד הוא בתכנון. תבינו למה אתם חוסכים, מתי תצטרכו את הכסף, וכמה סיכון אתם מוכנים לקחת. קרן ההשתלמות היא בסיס אדיר לתכנון הזה. היא נותנת לכם נקודת פתיחה מצוינת, במיוחד בזכות הטבת המס הייחודית.
שאלה: האם עדיף לשים את כל הכסף הפנוי בקרן השתלמות?
תשובה: לא בהכרח. קרן השתלמות היא נהדרת, אבל הכסף לא נזיל באופן מיידי. חשוב לשמור גם על נזילות לטווח קצר למקרי חירום או הוצאות בלתי צפויות. בנוסף, ייתכן שיהיו לכם מטרות פיננסיות אחרות שדורשות אפיקי חיסכון או השקעה שונים. גיוון הוא המפתח.
לסיכום: למה קרן השתלמות היא MVP (Most Valuable Player) של החסכונות שלכם?
אם הגעתם עד לכאן, הבנתם. קרן השתלמות היא לא סתם עוד תוכנית חיסכון. היא כלי פיננסי סופר עוצמתי, עם יתרון מס מטורף שאין כמעט באף אפיק אחר. היא מאפשרת לכסף שלכם לגדול בקצב מהיר יותר, בלי שתצטרכו לחלוק את הרווחים עם מס הכנסה (עד לתקרה, כמובן). זו מתנה מהמדינה למי שחוסך, וחבל לוותר עליה.
בין אם אתם שכירים או עצמאים, בין אם אתם רק מתחילים את הדרך המקצועית (ומחפשים רעיונות להכנסה לנערים בגיל 14) או קרובים לפרישה (ואולי חולמים לפרוש מוקדם וליהנות מהחיים), קרן ההשתלמות צריכה להיות חלק מהאסטרטגיה הפיננסית שלכם.
היתרונות של קרן ההשתלמות, בדגש על הפטור ממס רווח הון והנזילות היחסית לאחר 6 שנים, הופכים אותה לבחירה כמעט אוטומטית לכל מי שיש לו אפשרות להפקיד אליה. בחרו קרן בחוכמה, בדקו דמי ניהול וביצועים, התאימו את מסלול ההשקעה למצבכם, ואם אתם לא צריכים את הכסף אחרי שהוא נזיל, שקלו ברצינות להשאיר אותו שם שימשיך לעבוד בשבילכם.
תחשבו על זה רגע. כל שקל שמרוויח רווחים פטורים ממס הוא שקל שעובד פי 1.25 בשבילכם (כי לא משלמים את המס). זה פשוט שינוי כללי משחק. אז קדימה, תפתחו קרן השתלמות אם אין לכם, ותנהלו את הקיימת בחכמה. הכיס שלכם יודה לכם בענק.
שאלות ותשובות נפוצות
שאלה: האם אני יכול לפתוח יותר מקרן השתלמות אחת במקביל?
תשובה: כן, בהחלט. כל מקום עבודה חדש יכול לפתוח לכם קרן משלו, ואתם כעצמאים יכולים לפתוח קרן גם אם הייתה לכם קרן כשכירים בעבר. כל קרן נחשבת כיחידה נפרדת מבחינת מועד הנזילות (6 שנים מהפקדה ראשונה לכל קרן).
שאלה: מה קורה אם אני מפסיק לעבוד?
תשובה: קרן ההשתלמות שייכת לכם, לא למקום העבודה. היא נשארת על שמכם וממשיכה לצבור רווחים בהתאם למסלול שבחרתם. תוכלו למשוך אותה כשתהיה נזילה (6 שנים מההפקדה הראשונה לקרן) או להמשיך להפקיד אליה כעצמאים.
שאלה: האם אפשר לקחת הלוואה על חשבון קרן השתלמות?
תשובה: כן, הרבה גופים מנהלים מאפשרים לקחת הלוואה בתנאים נוחים על חשבון הכסף הצבור בקרן. זו יכולה להיות אופציה טובה במקום למשוך את הכסף ולפספס את הטבת המס, במיוחד אם הקרן עדיין לא נזילה.
שאלה: איך אני מעביר קרן השתלמות מחברה לחברה?
תשובה: זה תהליך שנקרא "ניוד". הוא פשוט יחסית וניתן לבצע אותו דרך החברה החדשה שבה אתם רוצים שהקרן תנוהל. הכסף עובר מחשבון לחשבון בלי שזה ייחשב משיכה, והוותק של הקרן נשמר.
שאלה: אם אני עצמאי, כמה כדאי לי להפקיד לקרן השתלמות?
תשובה: כדי ליהנות מהטבת מס מלאה כעצמאי (ניכוי מס על ההפקדה ופטור ממס רווח הון על הרווחים), כדאי להפקיד עד התקרה המותרת לעצמאים (שמשתנה מדי שנה, כדאי לבדוק את המספרים העדכניים). מדובר באחוז מסוים מההכנסה הקובעת. הפקדה מעבר לתקרה עדיין תהנה מהפטור ממס רווח הון על הרווחים (עד תקרת פטור נוספת) אך לא מניכוי המס.
שאלה: מה ההבדל בין קרן השתלמות לקופת גמל?
תשובה: ההבדל העיקרי הוא בנזילות ובהטבת המס. קופת גמל לרוב מיועדת לחיסכון לטווח ארוך, עד גיל פרישה (אם היא משמשת כקצבה, יש פטור ממס על הקצבה). קרן השתלמות, לעומת זאת, נזילה בדרך כלל אחרי 6 שנים ונותנת פטור ממס רווח הון על הרווחים.