אם היו אומרים לכם שאתם לא חייבים לשלם מס הכנסה החל מהשקל הראשון, הייתם מאמינים? כן, זה נכון. בניגוד לאגדות האורבניות, רשות המסים לא עומדת בשער הבית שלכם עם קופה קטנה ודגל מחכה שתמררו על כל שקל שאתם מרוויחים. האמת היא קצת מורכבת יותר והרבה יותר מעניינת. אז כמה באמת אפשר להרוויח לפני שרשות המסים רוצה את החלק שלה? באיזה שלב בדיוק השכר שלכם יגרום למס הכנסה להתעניין? והכי חשוב – איך כל זה משפיע על הכיס שלכם בתחילת החודש ובסוף השנה? במאמר המקיף והקליל הזה נגלה ביחד את כל המידע שאתם חייבים לדעת על מדרגות מס הכנסה, כמה בדיוק תוכלו לחסוך, והטיפים שחוץ מיועצי המס שנלחמים במסדרונות החוק, אף אחד לא יגלה לכם. מוכנים להבין לעומק ולחסוך הרבה כאב ראש – וגם כסף? קדימה, יוצאים לדרך!
מהן מדרגות המס ולמה הן חשובות בשבילכם?
לפני הכל, בואו נעשה קצת סדר. מס הכנסה בישראל הוא מס פרוגרסיבי. נשמע כמו שם של מועדון? לא בדיוק. זה אומר שככל שאתם מרוויחים יותר, אחוז המס מהשקל שלכם גדל. אבל הדבר הכי חשוב כאן הוא – שלא מתחילים לשלם מס הכנסה מהשקל הראשון.
כמה אפשר להרוויח בלי לשלם מס?
בישראל לכל אזרח יש סכום שנתי פטור ממס, מה שנהוג לקרוא לו "נקודות זיכוי". היתרון הגדול: אם אתם לא עולים על רף מסוים, אתם פשוט לא חייבים גרוש אחד למס הכנסה!
- בשנת 2023, לדוגמה, הסכום החודשי הפטור ממס עומד סביב 5,300 ש"ח בערך.
- משמעות הדבר היא שאם אתם מרוויחים עד לסכום הזה – החדשות טובות: המס לא יגע לכם בשקל אחד.
- אם תעברו את הסכום, רק השקל הבא יחויב במס – לא הסכום כולו.
- מס ההכנסה מחושב לפי מדרגות מס, וכל חלק בשכר יחויב בהתאם למדרגה המתאימה.
אילו מדרגות מס קיימות בשנת 2023?
אז איך מחושב בדיוק המס שכולנו משלמים? לפי מדרגות המס! המדרגות מתעדכנות כל שנה לפי מדיניות הממשלה וכך מתבצע החישוב הפואטי שנקרא "מס הכנסה". הנה דוגמה למדרגות לשנת 2023:
- עד 77,400 ש"ח בשנה – מס 10%
- מ-77,401-110,880 ש"ח בשנה – מס 14%
- מ-110,881-178,080 ש"ח בשנה – מס 20%
- מ-178,081-247,440 ש"ח בשנה – מס 31%
- מ-247,441-514,920 ש"ח בשנה – מס 35%
- לפני שאתם קופצים: מעל 514,921 ש"ח בשנה – מס 47%
מהן בכלל נקודות זיכוי (ולמה הן כל כך שוות)?
נקודות הזיכוי הן הכוכבת הלא רשמית של מערכת המס. הן מהוות הטבה בשווי כספי שמקוזזת ישירות מהמס שתשלמו, לא משנה באיזו מדרגה אתם. נכון להיום (כן, כן, 2023!)
- שווי של נקודת זיכוי שנתית הוא כ-2,820 ש"ח (235 ש"ח לחודש) בערך.
- כולם מקבלים לפחות 2.25 נקודות זיכוי אוטומטית – שזה אומר הטבה שנתית של 6,345 ש"ח לפחות, וזה סכום ממש לא רע לפנק בו את עצמכם.
- נשים, הורים, משוחררי צבא ועוד – עשויים לקבל עוד נקודות, וזו ממש שיטה לחיסכון.
איך מקטינים חוקית את החבות למס הכנסה?
השאלה שכולנו חושבים עליה, גם אם לא מודים בקול. נכון, אי אפשר להחביא מזומן מתחת לבלטות בלי לשלם מס, אבל בהחלט אפשר לנצל הזדמנויות חוקיות!
קופת גמל, פנסיה ושות' – משתלם או סתם בזבוז כסף?
הנה הטיפ הגדול ביותר שרואי החשבון אוהבים להסתיר מכם: קופות גמל והפקדות פנסיוניות לא רק יפנקו אתכם בפנסיה בעתיד – הן גם יעניקו הטבות מס ממש משמעותיות עכשיו!
- הפקדה לקופת גמל מעניקה ניכוי וזיכוי מס בהתאם לשכר – חיסכון כפול: גם לפנסיה וגם במס.
- קרן השתלמות – מוצר כספי אחד מיני רבים שנותן פטור ממס רווחי הון, אחרי 6 שנים בלבד.
- הוצאת ביטוח חיים יכולה לחסוך לכם לא מעט כסף על הדרך.
בקיצור, כסף מושקע וחכם היום יביא חיסכון במס מחר – אז למה לא לנסות?
5 שאלות סופר נפוצות על מס הכנסה (פלוס התשובות!)
- "אני עובד בשתי עבודות, איך מחשבים את המס?"
על כל עבודה נוספת חייב לתאם מס כדי לא לשלם סכומים מיותרים. פשוט וקל לעשות אונליין! - "יש מס גם על מתנות שקיבלתי מהמשפחה?"
מתנה מהמשפחה לרוב תהיה פטורה ממס – מזל טוב! - "האם סטודנטים משלמים פחות מס?"
סטודנטים לרוב נהנים מנקודת זיכוי נוספת – תבדקו את זכויותיכם! - "אני עצמאי, כמה מס צריך לשלם מראש?"
המס לעצמאים הוא לפי מקדמות מחושבות מראש, לפי הערכות הכנסה שנתיות. - "אפשר לקבל כסף בחזרה אם שילמתי יותר מדי?"
בהחלט כן! נדרשת הגשת בקשה להחזרי מס – וזה משהו ששווה כל שקל!
אז, כמה בדיוק המס יקח לכם מהכיס?
הנה האמת: כמה ניתן לחסוך במס הכנסה תלוי בעיקר בכם. בהבנת המדרגות, בניצול מלאי נקודות הזיכוי ובבחירה בהפקדות והשקעות חכמות שמאפשרות לכם ליהנות מכסף שתכננתם להפריש למדינה. לא צריך להילחץ, פשוט תשתמשו בכלים שהמדינה נותנת לכם.
אז בפעם הבאה שתקבלו את תלוש המשכורת – תזכרו שגם לכם מגיע לשמור כמה שיותר כסף בקרבתכם. זה בדיוק הזמן להתחיל להשתמש בצעדים החכמים שלמדתם פה ולחייך חיוך קטן כשהכסף נשאר בכיס שלכם, ולא של מישהו אחר. בהצלחה!